三個最重要的結論
勞保月領是政府保險，年資滿 15 年才能月領、65 歲起請領、終身給付；勞退月退是個人帳戶換算，60 歲起可領，但不是終身——依平均餘命計算，領完為止
三筆年金各有 A 式、B 式或 PVIFA 公式，RetireTW 全部自動擇優計算，你只需要確認輸入的薪資、年資和帳戶餘額是準確的
工具數字和政府計算機有 ±5% 以內的差距是正常的，三個主要原因是投保薪資不同、年資假設不同、勞退報酬率假設不同——用來判斷退休方向已經足夠準確
勞保老年年金：最複雜的那一筆
勞保年金是三筆裡計算邏輯最複雜的，有幾個關鍵細節容易搞錯。
請領資格：年資滿 15 年才能月領
不到 15 年只能一次領，15 年以上才能選擇月領年金。月領是長期來看比較有利的選擇， 因為只要存活超過「損益平衡點」（通常 8–10 年），年金累積總額就會超過一次領金額。
計算基礎：「最高 60 個月」平均薪資
很多人以為是最後 5 年，其實是「職涯中薪資最高的那 60 個月」平均。 這對薪資曲線先高後低的人特別有利——早年高薪期間的投保紀錄仍然算進去。
兩條公式，系統自動選高的
系統計算 A 式和 B 式，自動選擇較高那個作為基礎月領金額：
A 式
月薪 × 年資 × 0.775% + 3,000
固定加計 3,000 元，對低薪族更有利
B 式
月薪 × 年資 × 1.55%
費率較高，年資長或薪資高時通常勝出
實際試算範例
條件：月投保薪資 45,800 元，勞保年資 30 年
提早或延後請領：每年差 4%
民國 51 年以後出生者，法定請領年齡為 65 歲。每提早一年月領打折 4%，每延後一年加成 4%，最多 ±5 年（即最多 ±20%）。
| 請領年齡 | 調整係數 | 以月領 20,000 為例 |
|---|---|---|
| 60 歲（提早 5 年） | ×0.80 | 16,000 元 |
| 62 歲（提早 3 年） | ×0.88 | 17,600 元 |
| 65 歲（法定年齡） | ×1.00 | 20,000 元 |
| 67 歲（延後 2 年） | ×1.08 | 21,600 元 |
| 70 歲（延後 5 年） | ×1.20 | 24,000 元 |
投保薪資上限
2026 年勞保投保薪資上限為每月 45,800 元。月薪再高，年金計算也只用到這個金額。 這是設計成「基本保障」的緣故——高薪族的退休規劃，勞保只是其中一塊， 必須靠勞退帳戶和自行投資補足。
勞退月退金：個人帳戶的換算邏輯
勞退新制和勞保完全不同——它不是保險，是你的個人存款帳戶。 帳戶裡的錢是雇主和你自己一起存進去的，完全屬於你，和其他人無關。
帳戶怎麼累積
每個月雇主強制提撥月薪的 6%，你也可以自己再多提撥最多 6%（自提部分可以抵稅）。 這些錢由政府統一投資管理，近年基金平均年化報酬率約 6.42%（成立以來平均）。
月退金怎麼算：帳戶餘額 ÷ PVIFA
PVIFA（年金現值因子）是一個依報酬率和平均餘命計算出來的除數，概念就是： 「把帳戶裡的錢，按照你預計還能活幾年、帳戶繼續滾多少利息，換算成每個月能領多少」。
試算範例：65 歲退休，帳戶 300 萬元
不同帳戶餘額的月退金估算（65 歲請領）
| 退休時帳戶餘額 | 預估月退金 |
|---|---|
| 100 萬 | 約 7,600 元 |
| 200 萬 | 約 15,200 元 |
| 300 萬 | 約 22,800 元 |
| 500 萬 | 約 38,000 元 |
注意：不是終身給付
勞退月退金只領到「平均餘命」那一年——65 歲開始領、平均餘命 19 年， 就領到 84 歲。不像勞保年金活到幾歲都能領。 不過 60 歲退休者平均餘命更長（23 年），月退金雖然比 65 歲請領低一點， 但領的時間更長。
60 歲就可以請領（不是 65 歲）
勞退新制最早 60 歲就可以申請，不需要等到 65 歲。 勞保年金（65 歲以前請領會被打折）和勞退月退金（60 歲就能領）是兩件分開的事， 不要混為一談。
國保老年年金：空窗期繳的那幾年
國民年金（國保）適用的是 25–65 歲、未加入其他社保的人。 大多數上班族主要靠勞保，但如果有一段時間沒有工作、在家照顧小孩或父母、或是創業初期， 那段期間可能就有繳國保。
65 歲才能請領
國保老年年金統一在 65 歲開始領，沒有提早或延後的選項。繳越多年，月領越多。
兩條公式，通常 A 式較優
國保的計算基礎是「投保金額」，政府每幾年調整一次（2026 年為每月 21,103 元）。
A 式
投保金額 × 年資 × 0.65% + 4,049
固定加計 4,049 元，年資較短時通常較優
B 式
投保金額 × 年資 × 1.3%
年資非常長（約 38 年以上）時才可能超過 A 式
試算範例（2026 年投保金額 21,103 元）
| 國保年資 | A 式月領 | B 式月領 |
|---|---|---|
| 5 年 | 4,735 元 ✓ | 1,372 元 |
| 10 年 | 5,421 元 ✓ | 2,743 元 |
| 20 年 | 6,793 元 ✓ | 5,487 元 |
| 40 年 | 9,537 元 | 10,974 元 ✓ |
已領勞保年金者，國保只能用 B 式
如果你已經在領勞保老年年金，國保的 A 式加計資格會被排除，只能使用 B 式計算， 月領金額大幅降低。RetireTW 在計算時已依據你的情況自動判斷應用哪個公式。
為什麼工具數字和政府不一樣？
很多人把 RetireTW 的試算結果和政府官方計算機對比，發現數字不完全一樣。 這是正常的，有三個主要原因：
原因一：投保薪資輸入不同
勞保是分級投保，「名目月薪」和「勞保投保薪資」不一定相同。 例如月薪 52,000 元，投保薪資可能是 53,000 元或 51,300 元這一級。 如果輸入的薪資和實際投保薪資有落差，計算結果就會有差距。 建議查薪資單上的投保薪資欄位，輸入正確數字。
原因二：年資假設不同
RetireTW 直接使用你輸入的年資計算。如果職涯有中斷（有幾年沒工作或在國保加保）， 實際勞保年資可能少於預期的工作年數。 建議到勞保局查詢實際累積的勞保年資，再輸入到工具裡。
原因三：勞退報酬率假設不同
勞退月退金的計算依賴未來的報酬率假設。RetireTW 預設使用成立迄今平均 6.42%， 你可以在工具中自行調整。使用不同的報酬率，計算出來的帳戶餘額和月退金就會不同。
數字差距在 ±5% 以內，用來做規劃已足夠
RetireTW 的設計目的是幫你看出「退休缺口有多大」、「現在的儲蓄方向對不對」， 而不是替代官方的精確計算。 做退休規劃決策時，數字差 ±5% 不影響判斷；真正要確認領取金額， 請在接近退休時向勞保局申請正式試算。
三筆加總，退休後實際能靠多少
三筆年金加總就是你退休後每個月來自政府制度的收入。 拿這個數字和你預估的月支出相比，差距就是需要靠投資資產補足的缺口。
一般受僱上班族
全職上班族大部分時間都在勞保加保，國保年資通常接近零
有空窗期或自雇期間
空窗期若有在繳國保，退休後會多一筆收入
試算情境：月薪 50,000，工作 30 年，65 歲退休
如果月支出是 60,000 元，退休缺口大約每月 13,000 – 17,000 元， 這個缺口就需要靠投資資產（0050、房租收入等）每個月補充。
在 RetireTW 的退休藍圖上，你可以直接看到這三筆加總和你設定的月支出之間的缺口， 以及蒙地卡羅模擬告訴你：靠現有投資資產，這個缺口有多大機率能被填滿到 85 歲。 想了解怎麼解讀這些數字，可以參考 退休成功率和資產扇形圖怎麼看？
常見問題 FAQ
Q：勞保年金和勞退月退金有什麼不一樣？
兩者性質完全不同。勞保年金是全體勞工共同分擔的社會保險，年資滿 15 年才能月領，65 歲起請領，終身給付，不管活到幾歲都能領。勞退月退金是你的個人帳戶，帳戶餘額換算成月退金後，60 歲起可以領，但只領到平均餘命那一年（例如 65 歲退休，領 19 年到 84 歲），類似定存轉月付的概念。
Q：勞保投保薪資上限 45,800 元，代表薪水再高也只按這個算嗎？
是的。勞保投保薪資法定上限為每月 45,800 元（2026 年），計算年金時最高只計到這個金額。月薪 8 萬和月薪 5 萬，算出來的勞保年金是一樣的。這就是為什麼高薪族不能只靠政府年金——設計上它只是基本保障，不是全額替代退休前收入。
Q：提早幾年退休，勞保年金會差多少？
每提早一年，月領打折 4%；最多提早 5 年，打折 20%（只領 80%）。以月領 2 萬元為例：提早 5 年領 16,000 元，延後 5 年可以領 24,000 元，差距 8,000 元/月，一年差 96,000 元。如果考慮提早退休，建議先在 RetireTW 看清楚減額後的金額，再評估是否合適。
Q：勞退帳戶的錢，一定要月領嗎？
不一定，可以選月領或一次領。月領的優點是稅務較低——年領低於 89.4 萬元（月領約 74,500 以下）完全免稅。一次領的優點是可以自行投資運用，但超過免稅門檻的部分需要課稅。帳戶餘額 100 萬以下的人，一次領通常稅負較小；300 萬以上的人，月領通常稅務較優。
Q：我的勞退帳戶現在有多少錢，去哪裡查？
可以到勞保局 e 化服務系統（edesk.bli.gov.tw）登入查詢。需要健保卡或自然人憑證。也可以撥打 1955 勞保局客服電話請人工查詢。查到餘額後，輸入到 RetireTW 的勞退欄位，試算結果會更準確，因為帳戶實際餘額比用薪資反推的估算值更可靠。